Je vous parle ici régulièrement des fonds, cette fois-ci nous allons aborder un des supports d’investissement possibles.
La nouvelle donne fiscale avec la suppression des prélèvements forfaitaires libératoires sur les revenus de l’épargne est effective depuis le 1er janvier. Dans ce contexte, un placement apparait comme un “havre fiscal” : le PEA.
Créé en 1992, pour encourager l’investissement en France, le Plan d’Epargne en Actions (dit PEA) était réservé dans un premier temps aux actions françaises. Il représente une enveloppe fiscale qui regroupe différents produits tels que les actions, des OPCVM, des parts de FCPI (fonds commun de placement dans l’innovation) et des trackers. Depuis 2002, il est ouvert aux actions européennes.
Permettre de capitaliser les revenus issus de ses investissements par un individu est la principale fonction du PEA. En France, 11,8% des ménages détiennent des titres (ations+OPCVM) sur un PEA (Source : Banque de France)
Ce produit présente de nombreux avantages qui demeurent hélas souvent méconnus du grand public.
En effet, le PEA se distingue par :
- son universalité : il est proposé par tous les établissements financiers (et également par les compagnies d’assurance)
- sa mobilité : il est possible de transférer son PEA d’un établissement financier à un autre sans devoir le clôturer pour autant. BforBank vous rembourse vos frais de transfert à hauteur de 2000€ (cf. conditions sur le site)
- le détenteur d’un PEA est autonome. Il réalise les versements comme il le souhaite et de manière libre. Cependant, un minimum de régularité est recommandé.
- le plafond d’un PEA est fixé à 132 000 euros, mais la valeur totale du plan peut excéder ce montrant du fait des plus-values réalisées
Une fiscalité avantageuse
L’avantage principal du PEA est que même s’il est soumis aux prélèvements sociaux comme tous les autres produits d’épargne (assurance vie, CTO, Super Livret), il est exonéré de l’imposition sur les plus-values si et seulement si le plan est ouvert depuis au moins 5 ans.
Afin de bénéficier des opportunités du PEA, un peu de patience est certes nécessaire, mais cette fidélité sera récompensée. Après 8 ans, les retraits seront possibles sans clôture du PEA tandis que les versements ne seront pour leur part plus autorisés.
Enfin, après 8 ans également, une sortie en rente viagère totalement exonérée d’imposition, mais soumise aux prélèvements sociaux est possible. Ce dispositif combine ainsi les avantages fiscaux du PEA avec ceux d’un viager.
Récapitulatif de la fiscalité des retraits sur le PEA
| Un retrait est effectué… | Conséquence(s) | Impôt sur les plus-values |
Prélèvements sociaux au 01/01/2013 |
| …avant 2 ans | Clôture du PEA | 22,5% | 15,5% |
| …entre 2 et 5 ans | Clôture du PEA | 19% | 15,5% |
| …entre 5 et 8 ans | Clôture du PEA | Exonéré | 15,5% |
| …après 8 ans | Pas de clôture obligatoire; retraits autorisés, versements autorisés (sauf si retraits) | Exonéré | 15,5% |
D’après le classement des fonds éligibles au PEA enregistrant les plus belles performances YTD 2012, (), nous retrouvons Mandarine Opportunités. Il a surperformé de +27,68% en 2012.
Ce fonds est également répertorié dans la Sélection des 50 fonds BforBank. Mandarine Opportunités est un fonds PEA qui capte en moyenne 83% de la hausse des marchés et n’en supporte que 60% à la baisse.
Cet article ne constitue en aucun cas une offre d’achat ou de vente. Les performances passées ne sont pas constantes dans le temps et ne préjugent pas des performances futures.
Comment se comportent les marchés en ce mois de janvier 2013 ? Les experts et observateurs les disent enfin plus détendus, avec un retour à la détente sur la Bourse, repéré dans tous les indicateurs. Pour Le Figaro par exemple, “
